公关礼品费用支出与财务盘点

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      凡公关所需礼品支出，必须经总经理签批后，由酒店指定专人购买、登记，交经办人后，办理报销。
      12、  用支出如福利费、劳动保险费等按国家规定及有关地方政策执行。
      附件一  财务盘点制度
      第一条     目的
      为求存货及财产盘点的正确性，盘点事物处理有所遵循，并加强管理人员的责任，特制定本办法。
      第二条  盘点范围
       （一）存货盘点

www.5ijcw.com ：系指原料、物料、在制品、制成品、商品、零件保养材料。
      （二）财务盘点：系指现金、票据、有价证券、租赁契约。
      （三）财务盘点：系指固定资产、保管资产、保管品等盘点。
      1、固定资产：包括土地、建筑物、机器设备、运输设备等。
      2、保管资产：指固定资产性质，但以费用报支的设备。
      3、保管品：以费用报支者。
      第三条  盘点方式
      （一）年中、终盘点
      1、存货：由资材部门或经营部门会同财务部门于（中）终时，实施全面清点。
      2、财务：由行政部门与财务共同盘点。
      3、财产：由经营部门会同财务部门清点。
      （二）月末盘点
      每月末所有存货，由经营部门会同财务部门全面清点一次。
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www.5ijcw.com bsp;   （三）月份检查
      由核检部门、财务部门做随机抽样检查。
      第四条    人员的指派与职责
      （一）总盘人：由总经理担任，负责盘点工作的总指挥，督导盘点工作的进行及异常事项的政策。
      （二）主盘人；由各部门主管担任，负责盘点的实际工作。
      （三）复盘人：由总经理室视需要指派人员负责盘点监督的责任。
      （四）盘点人：由各部门及财务指派，负责盘点计量工作。
      （五）会点人：由财务部门指派与盘点人公项核对，确保数据准确。
      （六）协点人：负责盘点时料品的搬运及整理工作。
      第五条 盘点前准备事项 
      （一）盘点编组
      由财务部门负责人于每次盘点前编排“ 盘点人员编组表”（附件表1－1）。
      （二）经营部门将应行盘点的财务及盘点用具，预先准备妥当，所需盘点表格，由财务部门准备。
    &

www.5ijcw.com nbsp; （三）各项财务账册应于盘点前登记完毕， 财务部门应将尚未入账的单据如缴库单领料单、退料单、收料单等利用“结存调节表（附件表1－2）一试二联，将账面数调整为正确的结存数后，第二联财务部门自存，第一联送经营部门。
      第六条  年中（终）盘点
      （一）财务部门经总经理批准，签发盘点通知，并召开盘点协调会，制定盘点计划。
      （二）盘点期间除紧急用料外，暂停收发料，各生产单位所需的用料，材料可不移动，但必须标示出。
      （三）盘点原则上应全面盘点， 特殊情况，需总经理批准。
      （四）盘点应精确，避免目测方式。

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