(三)酒店财务管理工作流程

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          8、报表装订：
         按日期顺序将“收银员操作记录”、“各收费点缴款凭证”以及各收费点原始帐单装订成册，封面上注明起止日期存档。
         （四）帐务处理工作流程
          1、每日营业收入传票的编制
         编制收入传票的依据是每日销售总结报告表和试算平衡表。
         收入凭证的编制方法是：
     借：应收帐款——客帐
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www.5ijcw.com sp;  应收帐款——街帐——明细
         应收帐款——团队
         银行存款
              贷：营业收入
                  应付帐—电话费     
          2、街帐、客帐分配表统计
         街帐、客帐包含外单位宴会挂帐、员工私人帐、优惠卡及应回而未回帐单等内容，收入核数员每天要填写街帐、客帐统计表，进行分配。及时准备将费用记录到每一帐户中。作到日清月结，为月末填写街帐、客帐汇总表做准备。
          3、客人清算应收款后帐务处理
         客人接到宾馆催款通知后，规定在30天之内向宾馆结算应收帐款。当客人付款时，宾馆应开正式收据呈交客人，作为结算凭证。收入核数员便根据客人付款内容及金额，每天进行帐务处理：

www.5ijcw.com 在编制记帐凭证前，首先查明该公司帐号、帐项参考号码及付款内容，并填写在每日现金收入记录表中。
          4、超60天应收款挂帐催款
         根据月结应收款对帐单记录及帐项，分析报告内容。对凡是超60天以上应收款挂帐客户，进行再次催款，催款前首先了解尚未付款的帐项具体内容，并将情况向财务经理汇报。由财务经理签发催款信，连同缴款通知副本寄给客人；对客人提出的问题要及时给予答复，协商解决办法，为尽快清算应收帐款排除障碍。
          5、负责将编制的记帐凭证输入财务电脑系统

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